donbyurak님의 블로그

인도네시아는 세계 4위의 인구 대국이자 동남아시아 최대의 내수시장을 가진 국가로,한국인 투자자와 은퇴 이민자, 디지털노마드에게 매력적인 목적지로 주목받고 있다.자카르타, 발리, 수라바야 등은 특히 부동산 투자 및 원격근무 기반 거주지로 각광받고 있다.하지만 "세금이 저렴하다"는 인식과 달리, 인도네시아는 외국인에게도 철저하고 구조화된 세법을 적용하고 있으며,체류 일수, 사업 활동, 해외 자산 유입 여부에 따라 고의적 미신고로 간주될 위험도 존재한다.특히 2021년 세제 개편 이후, 인도네시아는 외국인 장기 체류자에 대해해외소득(Global Income) 과세 범위 확대, 자동 정보 공유 시스템(CRS) 연동,그리고 외환 유입 기록까지 모니터링하는 등 ‘소극적 무신고’를 세무 리스크로 간주하는 방향으로 바..

필리핀은 따뜻한 날씨와 저렴한 물가, 영어 사용 환경 등으로 인해한국인 은퇴이민, 장기 체류자, 디지털노마드들이 많이 선택하는 국가다.특히 프리랜서, 유튜버, 온라인 사업자 등은 필리핀에서 체류하며해외에서 수익을 올리는 구조를 선호한다.하지만 필리핀은 외국인에 대해서도 명확한 소득세 제도를 운영하고 있으며,단순히 “현지 소득이 없으니까 세금을 안 낸다”는 인식은 실제로 적용되지 않을 수 있다.필리핀 세법은 국적이 아닌 ‘세법상 거주자 여부’, ‘소득의 원천’, ‘사업 등록 유무’ 등을 기준으로외국인의 과세 여부를 결정한다.또한 세율 구조는 누진세와 고정세의 혼합 구조를 가지고 있어외국인과 내국인의 실질 세부담이 다르게 적용될 수 있다.이번 글에서는 필리핀의 소득세 제도를 소개하고,내국인과 외국인의 세금 ..

태국은 낮은 생활비와 따뜻한 기후, 그리고 느긋한 분위기로 인해디지털노마드, 프리랜서, 은퇴자 등 다양한 외국인 거주자들이 선호하는 나라다.특히 치앙마이, 방콕, 푸켓 등은 세계적으로 유명한 디지털노마드 거점으로 알려져 있다.많은 사람들이 “태국은 세금이 저렴하다”, “외국인은 세금 안 내도 된다”고 생각하지만,실제로는 태국 정부가 외국인에 대한 세금 규제를 명확히 갖추고 있고,체류 형태나 소득 신고 여부에 따라 과세 의무가 부여될 수 있다.특히 최근 몇 년 사이, 태국은 전자신고 시스템을 도입하고, 외국인 체류자의 자산 흐름에 관심을 높이고 있으며,프리랜서, 원격근무자, 유튜버, 블로거, 크리에이터 등이 현지에서 체류하며 수익을 올릴 경우과세 대상이 되는 사례가 늘고 있다.이번 글에서는 태국의 소득세 ..

일본의 소득세 제도는 외형상으로 보면 한국과 매우 유사한 구조를 가지고 있다.개인 소득에 대해 누진세가 적용되고, 연말정산을 통해 세금이 정산되며,소득세 외에도 지방세(주민세)를 별도로 납부해야 하는 이중 과세 구조를 운영하고 있다.하지만 세부적으로 들어가 보면 공제 항목의 구성, 과세 범위, 신고 절차, 외국인에 대한 과세 규정 등에서한국과는 분명한 차이를 보인다.특히 일본의 연말정산은 고용주 중심으로 이루어지며,근로소득자 대부분은 개인이 직접 소득세를 신고하지 않는다.또한 지방세로 분류되는 ‘주민세’는 전년도 소득을 기준으로 후년도에 부과되기 때문에,체류가 끝났더라도 납부 의무가 발생할 수 있다.이번 글에서는 일본의 소득세 기본 구조를 설명하고,연말정산, 주민세, 외국인 과세 기준, 그리고 한국과의 ..

베트남은 저렴한 생활비와 빠르게 성장하는 경제,그리고 외국인을 환영하는 분위기로 인해 디지털노마드, 은퇴 이민자, 해외 프리랜서들의 인기 거주지가 되고 있다.많은 사람들이 “베트남은 세금이 저렴하다”고 인식하고 있지만,실제로는 외국인에게도 매우 명확하고 체계적인 과세 규정이 적용된다.특히 세법상 거주자로 간주되는 외국인은 전 세계 소득에 대해 세금 신고 의무가 발생하며,비거주자와는 완전히 다른 세율과 신고 방식이 적용된다.베트남 정부는 지난 수년 간 세무 시스템을 디지털화하고,외국인 대상 세무 규제를 강화하고 있기 때문에과거처럼 ‘외국인은 세금 안 내도 된다’는 인식은 더 이상 유효하지 않다.이번 글에서는 베트남의 소득세 제도를 체계적으로 설명하고,내국인과 외국인의 과세 구조를 비교하면서,실제로 외국인이..

덴마크는 북유럽 복지국가 모델의 대표적인 국가로,세율이 세계에서 가장 높다고 알려진 나라 중 하나다.많은 사람들은 “덴마크는 세금이 많아도 복지가 잘 돼 있어서 괜찮다”고 말하지만,실제로는 고소득자에게 55% 이상의 소득세가 부과되고,자영업자와 프리랜서, 외국인 근로자도 거주자 여부에 따라 전 세계 소득에 과세되기 때문에실질 부담은 예상보다 훨씬 클 수 있다.특히 덴마크에 단기 취업을 하거나, 스타트업 또는 프리랜서로 진출하려는 외국인의 경우‘세법상 거주자’로 간주되는 순간 매우 높은 세율의 적용을 받을 수 있어체류 목적에 따라 전략적 세금 계획이 반드시 필요하다.이번 글에서는 덴마크의 소득세 구조를 구체적으로 살펴보고,외국인과 내국인의 실질 세부담 차이, 그리고 신고 방식과 공제 시스템까지 상세히 분석..

아랍에미리트(UAE)는 오랜 기간 동안 ‘소득세가 없는 나라’로 알려져 왔다.특히 두바이, 아부다비, 샤르자 등 주요 에미리트에서는 개인소득세가 없고,법인세도 한동안 부과되지 않아 글로벌 자산가와 다국적 기업들의 유치에 성공해 왔다.그러나 2023년부터는 법인세 제도가 공식적으로 도입되었고,2025년 현재는 소득세에 대한 국제 압력과 구조적 변화도 진행 중이다.많은 사람들이 여전히 UAE를 ‘절대적인 무세국’으로 오해하고 있지만,실제로는 거주 형태, 소득의 종류, 국가 간 조약 여부, 경제자유구역 입주 여부 등에 따라과세 구조가 복잡하게 달라질 수 있다.또한 외국인에게는 소득세는 없지만, 체류와 사업 활동에 따른 비용성 세금과 규제가 존재하며,자국민과 비교했을 때 실질 부담이 다르게 느껴질 수 있다.이번..

호주는 높은 생활비와 강력한 복지 시스템으로 유명한 국가다.그만큼 세금 부담도 상당히 높은 편에 속한다.하지만 많은 사람들이 간과하는 사실이 하나 있다.바로 호주에서는 시민권자 또는 세법상 거주자와 외국인(비거주자)에게 완전히 다른 소득세 구조가 적용된다는 점이다.즉, 같은 소득을 올리더라도 거주 여부에 따라 실질 세율과 세무 처리 방식이 크게 달라진다.호주는 분명히 누진세 구조를 가지고 있지만,일정 기준 이하의 소득에는 세금을 부과하지 않거나 공제를 제공하는 등 자국민에게 유리한 제도를 운영한다.반면, 외국인이나 단기 체류자는 공제 혜택 없이 고정 세율 또는 비거주자 전용 누진세 구조를 적용받는다.이러한 구조는 워킹홀리데이, 유학생, 임시 취업 비자 소지자, 해외에서 수입을 올리는 디지털노마드들에게직접..

캐나다는 복지 수준이 높은 만큼 세금 부담이 결코 가볍지 않은 나라로 알려져 있다.하지만 모든 사람이 동일한 방식으로 과세되는 것은 아니다.거주자(Residents) 와 비거주자(Non-residents) 에게는 완전히 다른 과세 기준이 적용된다.외국인은 캐나다에서 소득을 올릴 경우, 세금 납부 의무가 생길 수 있지만,캐나다 세법에서는 비거주자에게는 오직 ‘캐나다 내에서 발생한 소득’만 과세한다는 명확한 원칙이 있다.이러한 구조는 한국인이 캐나다에서 단기 체류하며 수입을 얻거나,원격근무 또는 투자 소득을 가질 때 상당한 절세 전략을 만들 수 있는 기회가 된다.이번 글에서는 캐나다의 소득세 체계를 소개하고,비거주자에게 적용되는 과세 범위를 실무적으로 설명한 뒤,시민권자 혹은 세법상 거주자와의 과세 차이를 ..

영국은 고전적인 누진세 구조를 유지하면서도, 상속세·양도세·자본이득세 등 다양한 세목이 존재하는 대표적인 고세율 국가다.그래서 많은 사람들은 “영국은 세금이 무겁다”고 인식하지만,사실 비거주 외국인(Non-resident) 에게는 상당한 수준의 세금 혜택이 존재한다.영국 정부는 거주자와 비거주자의 세무 범위를 명확히 구분하고 있으며,거주자가 아니라고 판정되면 영국 내에서 발생한 소득에만 과세를 하도록 설계되어 있다.이러한 과세 방식은 외국인 투자자, 디지털노마드, 단기 주재원, 또는 해외 주식·부동산 투자자에게거주지 전략 및 세무 설계의 핵심 포인트가 된다.이 글에서는 영국의 소득세 기본 구조를 간략히 소개한 뒤,비거주자의 경우 어떤 세금이 줄어들고, 어떤 수익은 여전히 과세 대상인지,그리고 비거주자 판..