donbyurak님의 블로그

덴마크는 북유럽 복지국가 모델의 대표적인 국가로,세율이 세계에서 가장 높다고 알려진 나라 중 하나다.많은 사람들은 “덴마크는 세금이 많아도 복지가 잘 돼 있어서 괜찮다”고 말하지만,실제로는 고소득자에게 55% 이상의 소득세가 부과되고,자영업자와 프리랜서, 외국인 근로자도 거주자 여부에 따라 전 세계 소득에 과세되기 때문에실질 부담은 예상보다 훨씬 클 수 있다.특히 덴마크에 단기 취업을 하거나, 스타트업 또는 프리랜서로 진출하려는 외국인의 경우‘세법상 거주자’로 간주되는 순간 매우 높은 세율의 적용을 받을 수 있어체류 목적에 따라 전략적 세금 계획이 반드시 필요하다.이번 글에서는 덴마크의 소득세 구조를 구체적으로 살펴보고,외국인과 내국인의 실질 세부담 차이, 그리고 신고 방식과 공제 시스템까지 상세히 분석..

아랍에미리트(UAE)는 오랜 기간 동안 ‘소득세가 없는 나라’로 알려져 왔다.특히 두바이, 아부다비, 샤르자 등 주요 에미리트에서는 개인소득세가 없고,법인세도 한동안 부과되지 않아 글로벌 자산가와 다국적 기업들의 유치에 성공해 왔다.그러나 2023년부터는 법인세 제도가 공식적으로 도입되었고,2025년 현재는 소득세에 대한 국제 압력과 구조적 변화도 진행 중이다.많은 사람들이 여전히 UAE를 ‘절대적인 무세국’으로 오해하고 있지만,실제로는 거주 형태, 소득의 종류, 국가 간 조약 여부, 경제자유구역 입주 여부 등에 따라과세 구조가 복잡하게 달라질 수 있다.또한 외국인에게는 소득세는 없지만, 체류와 사업 활동에 따른 비용성 세금과 규제가 존재하며,자국민과 비교했을 때 실질 부담이 다르게 느껴질 수 있다.이번..

호주는 높은 생활비와 강력한 복지 시스템으로 유명한 국가다.그만큼 세금 부담도 상당히 높은 편에 속한다.하지만 많은 사람들이 간과하는 사실이 하나 있다.바로 호주에서는 시민권자 또는 세법상 거주자와 외국인(비거주자)에게 완전히 다른 소득세 구조가 적용된다는 점이다.즉, 같은 소득을 올리더라도 거주 여부에 따라 실질 세율과 세무 처리 방식이 크게 달라진다.호주는 분명히 누진세 구조를 가지고 있지만,일정 기준 이하의 소득에는 세금을 부과하지 않거나 공제를 제공하는 등 자국민에게 유리한 제도를 운영한다.반면, 외국인이나 단기 체류자는 공제 혜택 없이 고정 세율 또는 비거주자 전용 누진세 구조를 적용받는다.이러한 구조는 워킹홀리데이, 유학생, 임시 취업 비자 소지자, 해외에서 수입을 올리는 디지털노마드들에게직접..

캐나다는 복지 수준이 높은 만큼 세금 부담이 결코 가볍지 않은 나라로 알려져 있다.하지만 모든 사람이 동일한 방식으로 과세되는 것은 아니다.거주자(Residents) 와 비거주자(Non-residents) 에게는 완전히 다른 과세 기준이 적용된다.외국인은 캐나다에서 소득을 올릴 경우, 세금 납부 의무가 생길 수 있지만,캐나다 세법에서는 비거주자에게는 오직 ‘캐나다 내에서 발생한 소득’만 과세한다는 명확한 원칙이 있다.이러한 구조는 한국인이 캐나다에서 단기 체류하며 수입을 얻거나,원격근무 또는 투자 소득을 가질 때 상당한 절세 전략을 만들 수 있는 기회가 된다.이번 글에서는 캐나다의 소득세 체계를 소개하고,비거주자에게 적용되는 과세 범위를 실무적으로 설명한 뒤,시민권자 혹은 세법상 거주자와의 과세 차이를 ..

영국은 고전적인 누진세 구조를 유지하면서도, 상속세·양도세·자본이득세 등 다양한 세목이 존재하는 대표적인 고세율 국가다.그래서 많은 사람들은 “영국은 세금이 무겁다”고 인식하지만,사실 비거주 외국인(Non-resident) 에게는 상당한 수준의 세금 혜택이 존재한다.영국 정부는 거주자와 비거주자의 세무 범위를 명확히 구분하고 있으며,거주자가 아니라고 판정되면 영국 내에서 발생한 소득에만 과세를 하도록 설계되어 있다.이러한 과세 방식은 외국인 투자자, 디지털노마드, 단기 주재원, 또는 해외 주식·부동산 투자자에게거주지 전략 및 세무 설계의 핵심 포인트가 된다.이 글에서는 영국의 소득세 기본 구조를 간략히 소개한 뒤,비거주자의 경우 어떤 세금이 줄어들고, 어떤 수익은 여전히 과세 대상인지,그리고 비거주자 판..

뉴질랜드는 자연환경뿐 아니라 ‘공정성’을 중시하는 사회 시스템으로도 유명하다.특히 세금 체계는 단순하고 누진적으로 구성되어 있어 ‘고소득자가 더 부담하고, 저소득자는 보호받는 구조’라는 평가를 받는다.하지만 현실은 단순하지 않다. 세금은 단지 세율의 문제가 아니라,실질적인 부담, 복지의 질, 그리고 세금이 삶에 미치는 영향까지 포함해야 공정성을 논할 수 있다.2025년 현재 뉴질랜드의 소득세 제도는 OECD 국가 중 중간 수준의 누진세율 구조를 유지하고 있으며,복잡한 공제 시스템 없이 투명하고 예측 가능한 구조라는 장점도 있다.그러나 세금 외에 별도로 납부하는 연금이나 건강보험이 없는 대신,정부가 직접 복지를 책임지는 구조이기 때문에 국민은 세금으로 복지를 ‘구매’하는 셈이다.이 글에서는 뉴질랜드의 소득..

전 세계의 자산가들과 글로벌 IT 창업자, 스타트업 CEO들이 싱가포르를 거주지로 선택하는 현상이 점점 두드러지고 있다.이 도시국가는 아시아 금융의 허브일 뿐만 아니라, 세계적으로 가장 ‘세금 친화적인 국가’ 중 하나로 손꼽힌다.많은 이들이 “싱가포르는 세금이 낮아서 부자들이 간다”고 말하지만,실제로 싱가포르의 세금 구조는 단순한 ‘저세율’ 그 이상이다.싱가포르는 누진세 구조를 유지하면서도 세율 자체가 낮고,해외 소득에 대해서는 사실상 과세를 하지 않으며,복잡한 공제 시스템 없이 간명한 과세 체계를 구축해외국인, 자산가, 기업인 모두에게 예측 가능하고 투명한 세금 환경을 제공한다.이러한 구조는 단순히 ‘세금이 적다’는 차원을 넘어,거주지 이전, 자산 재배치, 비자 전략까지도 연결되는 ‘세금 기반 국가 설..

유럽 대부분의 국가들은 높은 소득세와 누진세 구조를 기반으로 복지국가 시스템을 운영하고 있다.그러나 헝가리는 그런 유럽의 흐름에서 조금은 벗어난 이례적인 사례다.이 나라는 개인 소득세율을 단 15%의 ‘단일 세율(Flat Tax)’로 유지하고 있으며,이는 유럽연합 내에서도 가장 낮은 수준이다.이러한 과세 체계는 헝가리를 '동유럽의 숨은 세금 천국'으로 부상하게 만들었고,특히 프리랜서, 원격근무자, 디지털 노마드, 스타트업 창업자에게 매력적인 선택지로 떠오르고 있다.한국에서는 아직 헝가리의 세제 정보가 널리 알려져 있지 않지만,실제로 이 나라는 합법적인 절세가 가능한 구조를 갖추고 있어 전략적인 해외 진출 시 반드시 고려해볼 만한 국가다.이번 글에서는 헝가리의 개인소득세 제도를 구체적으로 파악하고,그 세금..

아일랜드는 전 세계에서 가장 낮은 수준의 법인세율을 유지하는 국가 중 하나다.구글, 페이스북, 애플과 같은 글로벌 IT 대기업들이 아일랜드에 유럽 본사를 두는 가장 큰 이유는 바로 12.5%라는 파격적인 법인세율 때문이다. 이러한 이미지 때문에 많은 사람들은 아일랜드가 전반적으로 ‘세금이 낮은 나라’라는 인식을 가지고 있다.그러나 실상은 다르다. 법인세는 낮지만, 개인이 부담해야 하는 소득세는 유럽에서도 상위권에 속한다.특히 중산층 이상의 소득자에게는 상당히 높은 세금 부담이 발생하며, 이는 단순한 누진 과세뿐만 아니라 복합적인 사회보장세, 의료보험료, 추가 부과세 구조에서 기인한다.따라서 아일랜드를 해외 취업 또는 이민 후보지로 고려하는 사람이라면, ‘기업 친화적’인 이미지와 개인의 세무 현실 사이의 ..