부모님께 5,000만원 받았는데 신고해야 하나요? — 2026 증여세 3개월 기한·공제 한도

기한을 하루라도 넘기면 낼 세금에 무신고 가산세 20%가 그대로 얹힙니다. 반대로 기한 안에 신고만 하면 세액의 3%를 깎아 줍니다. 신고 기한은 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월이라, 9월에 받으셨다면 12월 31일까지입니다.

✅ 이런 분이라면 꼭 확인하세요

• 부모님께 전세보증금·집 살 돈을 보태 받으신 분
• 결혼을 앞두고 혼인 자금을 받을 예정이신 분
• 예전에 받은 돈이 있어 10년 합산이 걱정되는 분
• 기한이 이미 지난 것 같아 마음이 불편하신 분

하나라도 해당되면 아래에서 바로 확인하세요 👇

 

공제 한도 — 부모·조부모 다 합쳐서 5,000만원입니다

가장 많이 착각하는 부분입니다. 공제 한도는 주는 사람마다 따로 주어지지 않습니다. 아버지에게 3,000만원, 어머니에게 2,000만원을 받으면 그것으로 5,000만원을 다 쓴 셈입니다.

누구에게 받았나	10년 합산 공제 한도
배우자	6억원
부모·조부모(직계존속)	5,000만원 (받는 사람이 미성년이면 2,000만원)
자녀 등 직계비속	5,000만원
형제자매·사위·며느리 등	1,000만원

여기에 결혼이나 출산이 겹치면 1억원을 더 공제받아, 합계 1억 5,000만원까지 세금이 없습니다. 다만 혼인과 출산을 합쳐 1억원이 상한입니다.

혼인·출산 공제의 기간 요건과 놓치기 쉬운 조건은 본문에 정리해 두었습니다.

세금이 얼마 나오나 — 1억 5,000만원 받으면 970만원

공제를 넘긴 금액에만 세금이 붙습니다. 부모님께 처음으로 1억 5,000만원을 받은 경우를 따라가 보면 이렇습니다.

• 받은 금액 1억 5,000만원 − 공제 5,000만원 = 과세표준 1억원
• 1억원 이하 구간 세율 10% → 산출세액 1,000만원
• 기한 내 신고로 3% 공제 → 실제 납부 970만원

세율은 과세표준에 따라 10%에서 50%까지 5단계로 올라갑니다. 최고세율을 40%로 낮추는 안이 뉴스에 나온 적이 있지만 지금 시행되는 법은 아닙니다.

구간별 세율과 누진공제액 표를 보시면 내 경우를 바로 계산할 수 있습니다.

 

기한이 지났다면 — 빨리 신고할수록 가산세가 깎입니다

이미 3개월이 지났더라도 포기하실 필요는 없습니다. 스스로 늦게라도 신고하면(기한후신고) 무신고 가산세를 감면받습니다.

• 기한 지나고 1개월 이내: 가산세 50% 감면
• 3개월 이내: 30% 감면
• 6개월 이내: 20% 감면

미룰수록 감면 폭이 줄고 납부지연가산세도 쌓입니다. 현금으로 받았다면 계좌 이체 내역을 꼭 남겨 두세요. 증여 사실과 시점을 입증하는 가장 기본 자료입니다.

홈택스 신고 4단계와 준비 서류 4종은 본문에서 순서대로 확인하실 수 있습니다.

⏱ 30초 요약

• 신고기한: 증여받은 달 말일부터 3개월 · 기한 내 신고 시 세액 3% 공제
• 안 하면: 무신고 가산세 20%(부정 40%), 과소신고 10% + 납부지연가산세
• 공제: 직계존속 5,000만원(미성년 2,000만원), 배우자 6억원, 기타 친족 1,000만원
• 혼인·출산이면 1억원 추가(통합 한도) → 최대 1억 5,000만원
• 세율: 10~50% 5단계 · 세액 1,000만원 초과 시 2개월 내 분납 가능

💡 공제 한도부터 홈택스 신고까지 한 번에
구간별 세율·누진공제 표, 혼인·출산 공제 조건, 신고 4단계, 절세 포인트 3가지를 정리했습니다.

2026 증여세 신고 가이드 전체 보기 →

📖 출처 및 기준일
· 증여재산공제 한도(배우자 6억원·직계존속 5,000만원·미성년 2,000만원·직계비속 5,000만원·기타 친족 1,000만원)와 10년 합산 규정, 현행 세율 10~50% 5단계·누진공제액 — 국세청(nts.go.kr) 증여세 안내
· 혼인·출산 증여재산공제 1억원(통합 한도, 2024.1.1. 이후 증여분 적용) — 국세청(nts.go.kr), 정책브리핑(korea.kr)
· 신고기한(증여받은 달 말일부터 3개월), 신고세액공제 3%, 무신고·과소신고 가산세, 기한후신고 감면, 분납 기준 — 국세청(nts.go.kr)
· 확인일: 2026-09-18
· 세법은 개정될 수 있으니 신고 전 국세청 증여세 안내에서 재확인하시기 바랍니다.